繰り上げ返済に利用したい、家族の援助と贈与税の問題

「住宅ローンの支払いが苦しい」というとき、援助してくれる家族、親族がいれば、支払いのサポートをお願いしてみましょう。ここでは、繰り上げ返済を家族に頼むコツと、贈与税の問題について説明します。

支払いの問題だけでなく、これから「二世帯で住む」という方も、本記事を参考にしてみてください。

フラット35Sの返済｜家族からの援助を受けて「繰り上げ」してみる

親や兄弟・姉妹が「支払いを援助してくれる」のなら、ぜひ繰り上げ返済に充当してみてください。親に援助を頼む場合、同居を視野に入れれば頼みやすいはずです。最近では、二世帯を完全にセパレートさせた、新しい形の住まいが増えてきています。

住居が完全に区切られていれば、親との同居も負担無く、快適に過ごせるはずです。また、バリアフリー化された住まいには、フラット35Sなど、金利の優遇（通常より低金利で借りられる）があるのでお得です。

繰り上げ返済にピッタリ！　低金利が魅力の「フラット35S」

フラット35Sでは、借入から5年「利息の引き下げ」を実施します。金利が低い間には、できるだけ繰り上げ返済を行ってください。繰り上げ返済をしておけば、後々、支払いの負担が大幅にカットできます。

以下では、5年目以降は金利が上がる「フラット35S」でシミュレーションをしてみました。金利が上がらない5年以内に「1,000万円の繰り上げ返済」をすれば、返済総額は、どのくらい変わるのでしょうか？　

上段①は繰り上げ返済しない場合で、下段②は繰り上げ返済した場合の金額です。いかがですか？　5年以内に1,000万円の繰り上げをすれば「200万円近い」お金が（全体の支払いから）節約できます。

もちろん、1,000万円を5年間でやり繰りするのは大変です…。特に頭金を多く支払った方は、家計のやり繰りだけで、いっぱいいっぱいになるでしょう。

ただ、光熱費や通信費の節約を頑張れば「5年＝1,000万円を貯める」のは、不可能ではありません。もしも、家族の援助が得られるのなら、まとまった金額を借りて、早めに繰り上げ返済を実行しましょう。

なお「繰り上げ返済のメリット」については、以下の記事でも詳しく解説をしています。本記事と合わせて、返済の参考にしてみてください。

家族から資金援助を受けたら「贈与税」が発生するので、注意が必要！

次に、住宅ローンと切り離せない税金の問題について見ていきましょう。家族の協力（配偶者や親族の資産で）で繰り上げ返済をする場合、一定の「お金のやりとり」に対して、贈与税が発生します。

支払うべき「贈与税」については、以下の表で確認できます。

（平成27年1月1日以降の例）

上記では、贈与を受ける相手が「親など直系の家族」と仮定し、シミュレーションしました。しかし「血縁関係以外の、他人から贈与を受ける場合」は、税率が変わってきます。

同じ1,000万円の贈与でも、親から受ける場合は177万円（実行税率17.7％）の税金で済みますが、他人から贈与を受けた場合、231万円の税金（実効税率23.1%）を支払う必要があります。

住宅ローンの援助を求める場合、誰から贈与を受けるのか、よく考えてから繰り上げ返済を行いましょう。せっかく援助が得られても、1,000万円を越える贈与には、多額の贈与税が発生します。

まずは、家族と話し合って、贈与や繰り上げ返済を上手に活用しましょう。

まとめ：繰り上げ返済にも「贈与税」が発生するので注意！

利息が上がる前に、繰り上げ返済をすることは大切なことです。特に、借入の負担を減らしたい方は、まとまったお金を準備して、繰り上げ返済に充当してください。

この場合、家族の援助があれば、繰り上げ返済はラクに行えます。贈与税がいくら発生するのか確認し「負担が少なくなるようなら」家族のサポートを受けて、返済をしましょう。